Comercio minorista: cobras al contado y pagas a proveedores
El comercio minorista es el sector que antes cobra: 69,2 días en las facturas a crédito. Tu caja entra al contado y el hueco está en pagar al proveedor. Qué dice la ley y qué opciones encajan.
¿Cuánto tardan en pagar en el comercio minorista?
69,2 días de media en el cuarto trimestre de 2025, 9,8 menos que la media de toda la economía, 79,0 (CEPYME, con datos de CESCE).
Es el cobro de las facturas aseguradas a crédito, no el de la caja: lo que vendes al contado no entra en esa cifra.
¿Qué plazo de pago te pueden exigir?
El comercio minorista no tiene ley de plazos propia: rige la Ley 3/2004, con 30 días si no pactas y 60 como máximo (art. 4). Vale para lo que cobras de empresas y para lo que pagas a tus proveedores.
Si pagas a más de 60 días, estás en mora (art. 5), y la Ley 18/2022 pide publicar tu periodo medio de pago en la memoria (art. 9). Detalle en la ley de morosidad.
¿Qué opciones encajan y cuáles no?
| Opción | ¿Encaja? | Por qué |
|---|---|---|
| Póliza y descuento comercial | Sí | Cubre el desfase entre pagar mercancía y venderla, al coste más bajo. |
| Confirming | Sí | Si tus proveedores lo admiten, pagas a 60 y ellos cobran antes. |
| Descuento de pagarés | A veces | Solo si cobras de empresas con pagaré. |
| Factoring con recurso | A veces | Solo si vendes a empresas a crédito; en caja no aplica. |
| Seguro de crédito | No | Protege facturas a crédito, y la mayoría de tus ventas son al contado. |
| Financiación de pedidos | No | Necesita el pedido confirmado de un cliente; comprar stock para la campaña sin pedido detrás es otra cosa. |
¿Qué mirar antes de firmar?
| Plazo con el proveedor | Hasta 60 días como máximo. Si es más, no vale y estás en mora. |
| Pagaré al proveedor | Si pagas con pagaré, cuenta el plazo hasta su vencimiento. |
| Límite de la póliza | Antes de una campaña, mira si tu límite cubre la compra de stock. |
| Coste | Compara por coste diario: el TEDR de 3,82 % es referencia, no tu precio. |
Cobras al contado y pagas a proveedores: el confirming
El minorista cobra primero y paga después, pero la mercancía se compra antes de venderla. El hueco está en el stock: pagas al proveedor antes de ingresar la venta.
El confirming resuelve el lado de las compras: tú pagas a 60 y el proveedor cobra antes. En 2025 fue el 52,6 % de los 269.885 millones de negocio de las entidades de la AEF. Cómo funciona, en confirming.
Fuentes: CEPYME, Observatorio de Morosidad del II semestre de 2025 (con datos de CESCE), periodo medio de cobro del cuarto trimestre de 2025; Ley 3/2004, arts. 4 y 5; Ley 18/2022, art. 9; Asociación Española de Factoring, datos de cierre de 2025; Banco de España, agosto de 2026 (líneas de crédito a empresas, 3,82 % TEDR). Consultadas el 1-nov-2026. Publicado el 2-nov-2026; última revisión el 4-nov-2026.